Bent u directeur-grootaandeelhouder (DGA) en staat u ingeschreven in het UBO-register? Dit register geeft inzicht in de uiteindelijke belanghebbenden van ondernemingen en is in het leven geroepen om financieel-economische criminaliteit, zoals witwassen en terrorismefinanciering, tegen te gaan. De Kamer van Koophandel (KvK) beheert het register en dienstverleners als notarissen, accountants en banken zijn verplicht het te raadplegen bij nieuwe zakelijke relaties.
De openbaarheid van het UBO-register staat echter onder druk. Op 22 november 2022 oordeelde het Europese Hof van Justitie dat de publieke toegankelijkheid van UBO-gegevens een te grote inbreuk op de privacy vormt. Hierdoor moet Nederland de regelgeving aanpassen en wordt de toegang tot het UBO-register aanzienlijk beperkt.
De Tweede Kamer heeft inmiddels ingestemd met een wetsvoorstel dat de toegang tot het UBO-register fors inperkt. De Eerste Kamer moet nog akkoord gaan, maar de contouren zijn duidelijk. Toegang tot UBO-gegevens blijft straks alleen mogelijk voor bevoegde autoriteiten en FIU’s (zoals politie, justitie, belastingdienst), meldingsplichtige instellingen (zoals notarissen, accountants en banken), UBO’s zelf en partijen met een legitiem belang. De exacte invulling van ‘legitiem belang’ wordt nog verder uitgewerkt.
Totdat de nieuwe wetgeving ingaat, geldt een tijdelijke regeling. Notarissen, accountants en andere Wwft-instellingen mogen niet rechtstreeks inzage krijgen en moeten bij nieuwe zakelijke relaties een gewaarmerkt uittreksel uit het UBO-register opvragen bij hun klant. Dit betekent extra administratieve stappen en mogelijk kosten voor u als DGA, omdat het uittreksel via de KvK moet worden aangevraagd.
Wat betekent dit concreet voor u als DGA? Uw gegevens blijven in het register en u blijft verplicht deze actueel en volledig te houden. Uw privacy wordt beter beschermd, omdat niet iedereen zomaar uw gegevens kan inzien. Wel krijgt u te maken met extra administratieve verplichtingen bij nieuwe zakelijke relaties en blijft er onzekerheid over wie straks met een ‘legitiem belang’ toegang krijgt tot uw gegevens.
De KvK adviseert ondernemers hun UBO-gegevens regelmatig te controleren. Onvolledige of onjuiste gegevens kunnen leiden tot een boete. U kunt uw uittreksel alvast opvragen, zodat u voorbereid bent op nieuwe transacties.
De discussie over het UBO-register draait om de balans tussen transparantie en privacy. Het blijft belangrijk om financieel-economische criminaliteit te bestrijden, maar niet ten koste van de bescherming van uw persoonsgegevens. Heeft u vragen of twijfels over uw registratie? Neem dan contact op met uw accountant of fiscalist voor advies en ondersteuning.
